Safety and Soundness: Model Risk Management

Um Modelo é um método, sistema ou abordagem quantitativa que aplica teorias estatísticas, econômicas e financeiras, ou matemáticas, técnicas e suposições para processar dados de entrada em estimativas quantitativas. A importância de um bom modelo de gerenciamento de risco deve-se ao fato de que, sem um modelo adequado de gerenciamento de risco, o risco pode aumentar devido a erros de entrada do modelo, suposições imprecisas e avaliações inadequadas ou incompletas, o que pode levar que as decisões do conselho e da gerência sejam baseadas em resultados imprecisos ou incompletos do modelo. Neste contexto, o Office of the Comptroller of the Currency (OCC) publicou o Manual de Gerenciamento de Riscos do Modelo (MRM), que descreve as principais funções e responsabilidades dentro do ciclo de vida do modelo.

Resumo executivo

A OCC publicou o manual MRM, que delineia conceitos-chave, práticas e diretrizes destinadas a auxiliar os examinadores na condução de uma avaliação de gerenciamento de riscos modelo consistente e de alta qualidade.

Conteúdo principal

Esta Nota Técnica resume os principais aspectos do manual MRM:

• Visão geral dos modelos. Breve descrição dos modelos, outras ferramentas quantitativas e seu uso nas atividades bancárias e discussão dos riscos decorrentes do uso de modelos, que são divididos em oito tipos diferentes: i) risco estratégico; ii) risco operacional; iii) risco de conformidade; iv) risco de crédito; v) risco de liquidez; vi) risco de taxa de juros; vii) risco de preço; e viii) risco reputacional.
• Gerenciamento de risco. A OCC define: i) os procedimentos típicos de MRM realizados pelos examinadores; ii) os elementos básicos a serem considerados para cada etapa do ciclo de vida do modelo; e iii) os pontos-chave para a melhoria da estratégia de MRM. Ela afirma que um bom modelo de governança inclui: i) supervisão da diretoria e da administração; ii) políticas e procedimentos; iii) um sistema de controles internos, auditoria interna, um inventário de modelos; e iv) documentação. Ela também especifica as distinções em MRM para modelos de AI, modelos de crimes financeiros e modelos de fornecedores.
• Procedimentos de revisão. Como acompanhamento da seção de gerenciamento de risco, são definidas listas específicas de perguntas a serem consideradas durante cada etapa do processo de MRM.

Acessar o documento (somente disponible en inglês).