Resultados del stress test 2018

El objetivo del stress test de 2018 a nivel de la UE es proporcionar a los supervisores, bancos y otros participantes en el mercado un marco analítico común para comparar y evaluar la capacidad de resistencia de los bancos de la UE frente a shocks económicos y examinar los niveles de capital de los bancos de la UE. En concreto, este ejercicio está diseñado con el objetivo de aportar información en el proceso de revisión y evaluación de supervisión (SREP) realizado por las autoridades competentes.

En este contexto, la EBA publicó los resultados de su último stress test en noviembre de 2018, incluyendo los resultados agregados y los datos individuales de cada banco, lo que facilita una comparación y evaluación más consistente de la resistencia de los bancos ante posibles situaciones adversas de shocks económicos.

Esta Nota Técnica analiza los principales resultados del stress test de 2018, centrándose en los resultados agregados en toda la UE, así como en los resultados de los países con mayor volumen de activos dentro del sistema bancario.

Resumen ejecutivo

En noviembre de 2018, la EBA publicó los resultados del stress test a nivel de la UE, que representan un aspecto importante en el proceso del SREP. Como en ejercicios anteriores, el stress test de 2018 utilizará un enfoque bottom-up y un balance estático. Por otro lado, no se establecen umbrales mínimos que las entidades deban superar. Además, la metodología cubre todos los riesgos relevantes y, por primera vez, incorpora el impacto de la implementación de IFRS 9.

Ámbito de aplicación

• Muestra de entidades: 48 bancos de la UE.
• El nivel de consolidación está alineado con el marco de CRD IV / CRR.
• Los bancos deberán poseer un mínimo de 30.000 M€ en activos para poder ser incluidos en la lista de entidades.

Contenido principal

Esta Nota Técnica analiza los resultados agregados del stress test de 2018 en relación con el impacto potencial sobre los siguientes aspectos:

• Capital.  El ratio CET1 se reduce desde el 14,5% (phase-in) y del 14,2% (fully loaded) a finales de 2017 hasta el 10,3% y el 10,1% a finales de 2020, respectivamente, en el escenario adverso. El impacto de la implementación del IFRS 9 sobre el ratio de capital CET1 (fully loeaded) es de -20 puntos básicos.
• Apalancamiento (LR). El ratio de apalancamiento se reduce desde el 5,4% (phase-in) y del 5,2% (fully loaded) a finales de 2017 hasta el 4,4% y 4,2% en 2020, respectivamente en el escenario adverso.
• Activos Ponderados por Riesgo (RWA). El RWA total aumenta de los 8.406 MM€ registrado en 2017 (actualizado con el impacto de IFRS 9) hasta los 9.456 MM€ en 2020, bajo el escenario adverso.
• Provisiones y ratio de cobertura. En la UE las provisiones aumentan en un 100% entre 2017 (actualizado con el impacto de IFRS 9) y 2020 (escenario adverso); mientras que el ratio de cobertura disminuye entre 2017 (actualizado con el impacto de IFRS) y 2020 en ambos escenarios.
• P&L. El margen de intereses registra una caída significativa en el escenario adverso causada por las pérdidas por riesgo de crédito derivadas de exposiciones frente a contrapartes en UK, Italia, Francia, España y Alemania.

Adicionalmente, esta Nota Técnica incluye los resultados individuales para cada una de las principales geografías, es decir, Alemania, España, Francia, Italia, y UK.

Accede al documento completo haciendo clic aquí (documento disponible en inglés).